想撸银行几十元，结果被套几十年！

卡卡说钱 · 发表于 2022-11-27 18:57:22

这几天开始，很多银行都在推荐大家开通“个人养老金账户”，力度堪比当年ETC，并且不少银行纷纷给出福利，开户就送几十元红包或者微信立减金，甚至有的抽奖能抽中200多元的奖励。

比如农行的活动，30秒开户成功不用存钱，直接就给50元：

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比如广发的活动，如果你存1000元进去，还能给更多一点的奖励。

但是，个人养老金账户存进去的钱，需要等到你退休以后才能取出来，比如你现在25岁，到60岁退休，为了撸广发的开户奖励存入的这1000元，还要等35年才能取出来这个钱！

原本只想撸银行几十元，结果被“套”几十年，你说冤不冤？

之所以银行会那么卖力推广让你开户，无利不起早，原因很简单，因为个人养老金账户里面的钱存进去之后，只有等到你退休之后才能取出来。

从你现在开户存钱进去，到你退休还有几十年，这几十年钱都存在这家银行，你说银行能不积极吗？

因此，既明要提醒一下大家，薅羊毛之前一定要搞清楚“个人养老金账户”到底是个啥，有啥功能、有啥好处，又有啥需要注意的地方？

本文就给大家详细介绍解读一下个人养老金账户，各家银行的活动、是否值得开、节税算法、优缺点、注意事项等等。

一、我国的养老体系

参考美国的三支柱养老体系，我国也在建立三支柱的养老体系，目前我国的养老金体系，整体是以第一支柱为主，第二支柱为辅，第三支柱这次开始。

第一支柱就是基本养老保险，目前覆盖人数已达10.5亿，积累基金6万多亿元。

第二支柱为企业年金、职业年金，目前主要是一些国企、事业单位等才有，普通公司没这个福利，占比较少，目前参加两项年金的职工7500多万人。

第三支柱，就是刚启动试点的个人养老金制度。

二、个人养老金账户的节税功能

11月25日，个人养老金制度在北京、上海、广州、成都等36个先行城市或地区启动实施，各家银行纷纷推出这项业务，打响了激烈的“客户争夺战”。

个人养老金账户目前各大银行宣传最大的亮点在于可以节税，最高一年节税5400元，这是怎么算的呢？

首先，个人养老金采用的是递延纳税，投资时不纳税，领取时才纳税。

个人养老金可以在核算个人所得税时作为扣除项在税前扣除。目前常出现的扣除项目包括减除费用（6万/年）、专项扣除（社保公积金）、专项附加扣除（子女教育、大病医疗、住房贷款住房租金等）。按照相关规定，个人养老金可以在税前按照实际缴存金额扣除，每年扣除的限额是1.2万元。

既明给大家举例来说：假设个人年收入30万元，全年缴纳社保公积金6万元，按照每年1.2万元的限额来交个人养老金。那么，在未进行个人养老金缴存前，年度应缴纳的个税为：（30万-6万-6万）X 20%-16920元=19080元；在缴存之后，应缴纳个税是（30万-6万-6万-1.2万）X 20%-16920=16680元，年度内节税2400元。

以上举例的个人收入金额适用的是20%税率，由于我国个人所得税制采取的是七级超额累计税率，针对不同收入人群，具体节税金额如下：

表中应纳税所得额对应的金额是年度收入扣除了以上段落中提到的所有扣除项之后的金额。

从表格中可以看出，对于不同税率的人群，收入越高的人群使用的税率越高，个人养老金节税的金额就越高。

应纳税所得额在96万以上的人群，节税额度最高，年度内节省5400元。

收入在6万至9.6万之间的人群，个人养老金无论是否缴存，都是适用3%的税率，在不考虑时间价值的前提下，税优政策不具备吸引力。

而收入6万以下的人群本来就是免征个人所得税的，本可以免税的这部分收入在缴存个人养老金后再提取时反而需要缴纳3%的个税。

综上所述，个人养老金的税优问题不能一概而论，因人而异，个人还是要参照自己的收入情况考量。

因此，既明的建议是：

1、如果你的年收入低于9.6万元，完全没必要往个人养老金账户存钱，开个户薅个银行羊毛就可以走了。

因为你的全年收入还达不到缴纳个税的标准，税收优惠对你没用。如果买了个人养老金，领取的时候还要交3%的税，因此收入比较低的情况下，购买意义不大。

2、如果你还有一些可以附加专享扣除的事项，比如房贷、赡养老人、子女教育等项目，其实你年收入低于12万元以内都没必要往个人养老金账户里面存钱，理由同上。

3、如果你的年收入比较高，且有一部分钱是不打算用，留着养老，退休才取出来，那么可以考虑买个人养老金，在获得收益的时候还能给自己省下一笔税。

需要注意的是，税率是分档的，如果刚刚达到10%的税率，扣除12000元后仍处于3%的档位，那就要看有多少额度按10%缴税，如果小于12000元，按实际额度购买个人养老金是比较好的。

比如张三每年工资16万元，扣除五险二金后实发工资为12.6万元，个税专项附加扣除为2.4万元，有（12.6-2.4-9.6）=0.6万元的工资按10%计税，那么，他每年购买6000元的个人养老金是比较划算的。

如果你2022年的收入已经比较高了，需要节税，可以尽快考虑开户买入，12月31日之前存入都能算进今年去。

至于银行宣传的一年最高节税5400元，需要你的年收入高达100多万元才能真正节税5400元。

4、需要注意，存入个人养老金账户的钱只能在退休、或者完全丧失劳动能力、或者出国（境）定居以及国家规定的其他条件时，才可领取个人养老金，否则不能提前支取。

因此存进去的这笔钱你要做好退休之前都不支取的打算，建议大家用不着的闲钱再去买。

三、领取要收3%的税

个人养老金虽然在购买时享受了税收优惠，但领取时还要按照3%计税。这“一来一回”，还划算吗？

既明需要提醒大家的是，个人养老金3%的计征，是指在领取养老金的环节，单独按照3%计征，缴纳的税款计入“工资、薪金所得”。个人按规定领取个人养老金时，由开立个人养老金资金账户所在市的商业银行机构代扣代缴其应缴的个人所得税。

假设纳税人目前适用税率为10%，按照每年12000元缴纳享受税收优惠，则每年可减少当期税费1200元，本金12000元在提取时缴纳个税360元，这样算来，减少个税840元。所以，在缴税方面是划算的。

有些人简单地理解成：购买时节税10%，领取时缴税3%，所以中间可以“赚”个7%的差价。其实这么理解也不太准确——因为个人养老金在提取时还会享受到投资的收益。所以我们不能简单地理解为中间享受了7%的税收惠差，还应预计长期投资所产生的综合收益。

四、其他优势

个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，大家存进去的钱可以自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品。

目前可以买的产品还比较少，比如招行只能买3款基金，工行可以买一些新基金等和存款，还有的可以买保险等等。

既明需要重点提醒大家注意，个人养老金账户里面的钱投资之后，如果你买的是银行理财产品或者基金，也不是保本保息的，可能有亏损或者回撤，保本保息的只有银行存款和保险。

有些不负责任的银行工作人员为了忽悠客户在自家银行开户，把业绩比较基准3~8%的理财产品拉出来说事，忽悠客户说存进去的钱可以按每年8%获得收益，完全没有职业道德。

另外银行针对个人养老金账户一般都免收账户管理费、短信通知费等。

五、可开通地区

目前个人养老金制度在北京市、天津市、石家庄市、雄安新区、晋城市、呼和浩特市、沈阳市、大连市、长春市、哈尔滨市、上海市、苏州市、杭州市、宁波市、合肥市、福建省、南昌市、青岛市、东营市、郑州市、武汉市、长沙市、广州市、深圳市、南宁市、海口市、重庆市、成都市、贵阳市、玉溪市、拉萨市、西安市、庆阳市、西宁市、银川市、乌鲁木齐市等36个先行城市或地区实施。

需要既明注意这个是看你社保缴纳城市，而不是看你的定位，只有你的社保在以上城市缴纳目前才能开户。

以上，是既明给大家整理的关于个人养老金目前较为全面的消息和分析了，希望对大家有用。

如果你还没考虑清楚，先不要胡乱存钱进去，存进去就只有等退休才能取出来了，如果今后延迟到65岁才退休，那么就只能等到你65岁退休才能取出来了。

至于先开户，则完全没有问题，趁现在各家银行都要抢客户发红包，可以先开户薅羊毛，存不存完全没关系的，而且还可以注销掉。

目前既明发现农行的开户福利是比较好的，30秒开户成功，没卡也能搞，开户完成直接给50~100元微信立减金，全程2分钟薅到手！

详细玩法看此文：

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以上，个人养老金账户相关内容，分享给大家。

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